مبنا قرار گرفتن کد ملی برای شناسایی حسابهای تجاری
مبنا قرار گرفتن کد ملی برای شناسایی حسابهای تجاری
براساس اظهارات «علیرضا غفاری» معاون اداره مبارزه با پولشویی بانک مرکزی، مبنای شناسایی حسابهای معرفی نشده افراد، فقط یک حساب نیست، بلکه مبنا کد ملی افراد است و مجموع تعداد واریزی به حسابهای متعلق به یک کد ملی مورد محاسبه قرار می گیرد.
بنابراین اگر مجموع تعداد تراکنشهای حسابهای معرفی نشده به سازمان امور مالیاتی برای یک فرد حقیقی در طول یک ماه ۱۰۰ مورد و بیشتر بوه و در کنار آن، مجموع واریزی به حساب ۳۵ میلیون تومان و بیشتر بود، [ محاسبه ] مالیات از مبالغ واریزی به کل این حسابها محاسبه میشود.
در این شرایط، توزیع تراکنشهای واریز به چند حساب نمیتواند به ابزاری برای فرار مالیاتی تبدیل شود و حتی ممکن است در مجموع، مالیات دریافتی برای فرد بیش از مالیات دریافتی از یک حساب تجاری معرفی شده به سازمان امور مالیاتی باشد.
